är ett oåterkalleligt förtroende rätt drag för dig?

denna artikel uppdaterades den 6 oktober 2017 och publicerades ursprungligen den 21 augusti 2016.

ett oåterkalleligt förtroende kan skydda dina tillgångar från fastighetsskatt och rättsligt ansvar, och kan hjälpa dig att lämna tillgångar till en mottagare på ett tydligt definierat sätt. Men oåterkalleliga truster är permanenta och de tillgångar som placeras i dem är tekniskt inte dina längre, så det är viktigt att överväga fördelarna och nackdelarna innan du ställer in en.

Vad är en förvaltningsfond?,

i ett nötskal är en förvaltningsfond ett rättsligt arrangemang som inrättas av en person till förmån för en annan och administreras av ännu en annan. De rättsliga villkoren för de tre personer som deltar i en förvaltningsfond är:

  • Grantor: den person som etablerar en förtroende och bidrar tillgångar till den.
  • mottagare: den person (eller personer) som så småningom kommer att dra nytta av tillgångarna i förtroendet.
  • förvaltare: den person eller organisation som ansvarar för att förtroendet administreras som avsett.

bildkälla: Getty Images.,

som ett grundläggande exempel, låt oss säga att du vill lämna $1 miljoner till ditt barn, men är oroliga över dem med pengarna oansvarigt. Så istället för att ge pengar till dem i en klumpsumma, du ställa in en förvaltningsfond som betalar dem en viss summa pengar varje månad.

det finns många olika typer av förvaltningsfonder och skäl som du kanske vill använda en förvaltningsfond, och du kan läsa en mer grundlig beskrivning här.

Vad är ett oåterkalleligt förtroende?

truster kan delas upp i två huvudkategorier: återkallbara och oåterkalleliga., Revocable trusts kan ändras eller ändras under grantorns livstid, medan oåterkalleliga trusts inte kan. Oåterkalleliga förtroende kan vara särskilt användbara när det gäller fastighetsplanering, så låt oss ta en närmare titt.

det finns två grundläggande former av oåterkalleliga truster. Vissa oåterkalleliga förtroende skapas och finansieras under grantorens livstid, och kan komma i många former. Till exempel kan en kvalificerad personal residence trust (QPRT) hålla grantorens primära eller sekundära bostad och minska sitt beskattningsbara värde för estate ändamål., En grantor behöll annuity trust (GRAT) kan potentiellt tillåta pengar att överföras till arvingar utan någon fastighetsskatt. Det finns många olika typer av oåterkalleliga förtroende som kan skapas, var och en med sina egna installationsförfaranden och juridiska överväganden.

däremot skapas och finansieras testamentariska oåterkalleliga truster efter överlåtarens död baserat på villkoren i hans / hennes vilja. Eftersom den enda person som kan ändra villkoren är avliden innan trusterna skapas, är testamentariska förtroende oåterkalleliga., Det är dock viktigt att nämna att de kan ändras under grantorens livstid. Med samma logik blir en återkallelig förtroende automatiskt oåterkallelig efter grantorns död, eftersom grantorn inte längre kan göra ändringar.

fördelar och nackdelar med ett oåterkalleligt förtroende

ett oåterkalleligt förtroende har några stora fördelar när det gäller att planera din egendom och skydda dina tillgångar., Bara för att nämna några av de största, erbjuder ett oåterkalleligt förtroende dessa fördelar:

  • rättsligt skydd: tillgångar i ett oåterkalleligt förtroende har större skydd mot borgenärer och alla andra som försöker få en dom mot dig. Du äger inte längre tillgångarna (förtroendet gör det), så de är skyddade i den utsträckning som konkurs-och insolvenslagar inte tillåter en clawback av sådana tillgångar. Å andra sidan anses ett återkallande förtroende fortfarande vara en tillgång för överlåtaren och skyddas därför inte från rättsliga åtgärder.,
  • fastighetsplanering: ett oåterkalleligt förtroende räknas vanligtvis inte mot värdet på din egendom. Fastighetsskatt kick in på fastigheter värderas till mer än $ 5.49 miljoner från och med 2017, och den högsta fastighetsskatten är 40%. Genom att placera vissa tillgångar i oåterkalleliga förtroende innan tillgångarna stiger i värde kan det därför minska skattebördan på dina arvingar om din egendom är stor.
  • kvalificera sig för förmåner: det finns flera situationer där detta kan vara en fördel, och Medicare är ett stort exempel., Genom att överföra dina tillgångar från ditt ägande, kanske du kan undvika obligatorisk utarmning av dina tillgångar att säga, betala för vårdförmåner i hemmet.
  • förhindra missbruk av dina tillgångar: ett oåterkalleligt förtroende kan distribuera dina tillgångar till arvingar eller mottagare på villkorlig grund, som i exemplet med månatliga betalningar som diskuterades tidigare.

den huvudsakliga nackdelen med ett oåterkalleligt förtroende är enkelt: det är inte återkalleligt eller bytbart. Du äger inte längre de tillgångar du har placerat i förtroendet., Med andra ord, om du placerar en miljon dollar i ett oåterkalleligt förtroende för ditt barn och vill ändra dig några år senare, är du ute av lycka.

summan av kardemumman på oåterkalleliga truster: var 100% säker

oåterkalleliga truster har säkert sina fördelar, men det är oerhört viktigt att vara säker på dina avsikter innan du skapar en., Skapa inte ett oåterkalleligt förtroende bara för att skydda dina tillgångar från potentiellt rättsligt ansvar eller för att minska värdet på din egendom-snarare placera dessa tillgångar i det oåterkalleliga förtroendet eftersom du är säker på att du vill att mottagaren så småningom ska ha dem, och enligt de villkor som dikteras av förtroendet.

något stort hände bara

Jag vet inte om dig, men jag uppmärksammar alltid när en av de bästa tillväxtinvesterarna i världen ger mig ett aktietips., Motley Fool medgrundare David Gardner och hans bror, Motley Fool VD Tom Gardner, avslöjade bara två helt nya aktierekommendationer. Tillsammans har de fyrdubblat aktiemarknadens avkastning under de senaste 17 åren.* Och medan timing inte är allt, visar tom och Davids aktieval att det lönar sig att komma in tidigt på sina idéer.

Läs mer

*Stock Advisor returnerar från och med den 20 November 2020

    trender

  • {headline}}

Motley Fool har en upplysningspolicy.

{{{description }}}

Lämna ett svar

Din e-postadress kommer inte publiceras. Obligatoriska fält är märkta *