Is een onherroepelijk vertrouwen de juiste zet voor jou?

Dit artikel is bijgewerkt op 6 oktober 2017 en oorspronkelijk gepubliceerd op 21 augustus 2016.

een onherroepelijke trust kan uw activa afschermen van vermogensbelasting en Wettelijke Aansprakelijkheid, en kan u helpen om activa op een duidelijk gedefinieerde manier aan een begunstigde over te laten. Echter, onherroepelijke trusts zijn permanent en de activa geplaatst in hen technisch niet meer van jou, dus het is belangrijk om de voors en tegens te overwegen alvorens een op te zetten.

Wat is een trustfonds?,

In een notendop is een trustfonds een wettelijke regeling die door een persoon ten behoeve van een ander is opgezet en door een ander wordt beheerd. De juridische voorwaarden voor de drie personen die betrokken zijn bij een trustfonds zijn:

  • Cedor: de persoon die een trust oprichtte en er activa aan toevoegt.
  • begunstigde: de persoon (of personen) die uiteindelijk van de activa in de trust zullen profiteren.
  • Trustee: de persoon of organisatie die verantwoordelijk is voor het beheer van de trust zoals bedoeld.

Afbeeldingsbron: Getty Images.,

als een basisvoorbeeld, laten we zeggen dat u $1 miljoen aan uw kind wilt nalaten, maar dat u zich zorgen maakt dat ze het geld onverantwoord gebruiken. Dus, in plaats van het geven van het geld aan hen in een forfaitair bedrag, je het opzetten van een trustfonds dat hen betaalt een bepaald bedrag per maand.

Er zijn veel verschillende soorten trustfondsen en redenen waarom u een trustfonds wilt gebruiken, en u kunt hier een grondigere beschrijving lezen.

Wat is een onherroepelijke vertrouwensrelatie?

Trusts kunnen worden onderverdeeld in twee hoofdcategorieën: herroepbaar en onherroepelijk., Herroepbare trusts kunnen tijdens de levensduur van de cedent worden gewijzigd of gewijzigd, terwijl onherroepelijke trusts dat niet kunnen. Onherroepelijke trusts kunnen bijzonder nuttig zijn als het gaat om estate planning, dus laten we eens een kijkje nemen.

Er zijn twee basisvormen van onherroepelijke trusts. Sommige onherroepelijke trusts worden gecreëerd en gefinancierd tijdens het leven van de cedent, en kunnen in vele vormen voorkomen. Een qualified personal residence trust (QPRT) kan bijvoorbeeld de primaire of secundaire verblijfplaats van de cedent bezitten en de belastbare waarde ervan voor vermogensdoeleinden verlagen., Een Cedent behouden annuity trust (GRAT) kan mogelijk toestaan dat geld worden overgedragen aan erfgenamen zonder enige nalatenschap belastingplichtig. Er zijn veel verschillende soorten onherroepelijke trusts die kunnen worden gemaakt, elk met zijn eigen setup procedures en juridische overwegingen.

daarentegen worden testamentaire onherroepelijke trusts gecreëerd en gefinancierd na het overlijden van de cedent op basis van de voorwaarden in zijn/haar testament. Aangezien de enige persoon die de voorwaarden zou kunnen wijzigen, is overleden voordat de trusts worden opgericht, zijn testamentaire trusts onherroepelijk., Het is echter belangrijk om te vermelden dat ze kunnen worden gewijzigd tijdens de levensduur van de cedent. Volgens dezelfde logica wordt een herroepbaar vertrouwen automatisch onherroepelijk na de dood van de cedent, omdat de cedent niet langer in staat is wijzigingen aan te brengen.

voors en tegens van een onherroepelijke trust

een onherroepelijke trust heeft enkele belangrijke voordelen als het gaat om het plannen van uw nalatenschap en het beschermen van uw activa., Om maar een paar van de grootste te noemen, een onherroepelijke trust biedt deze voordelen:

  • Rechtsbescherming: activa in een onherroepelijke trust hebben een grotere bescherming tegen schuldeisers en iedereen die een vonnis tegen u wenst te verkrijgen. U bent niet langer eigenaar van de activa (de trust doet dat), dus ze zijn beschermd in de mate dat faillissements-en insolventiewetten een terugclaw van dergelijke activa niet toestaan. Aan de andere kant wordt een herroepbare trust nog steeds beschouwd als een activum van de cedent, en is daarom niet beschermd tegen juridische stappen.,
  • Estate planning: een onherroepelijke trust telt doorgaans niet mee voor de waarde van uw landgoed. Estate belastingen kick in op landgoederen ter waarde van meer dan $5,49 miljoen vanaf 2017, en de top estate tax rate is 40%. Daarom, door het plaatsen van bepaalde activa in onherroepelijke trusts voordat de activa stijgen in waarde, kan het verminderen van de belastingdruk op uw erfgenamen als uw landgoed is groot.
  • in aanmerking komen voor uitkeringen: er zijn verschillende situaties waarin dit een voordeel kan zijn, en Medicare is een groot voorbeeld., Door het overdragen van uw vermogen uit uw eigendom, je zou kunnen voorkomen dat verplichte uitputting van uw vermogen te zeggen, betalen voor in-home care voordelen.
  • misbruik van uw vermogen voorkomen: een onherroepelijke trust kan uw vermogen op voorwaardelijke basis verdelen onder erfgenamen of begunstigden, zoals in het voorbeeld van maandelijkse betalingen dat eerder werd besproken.

het belangrijkste nadeel van een onherroepelijke vertrouwensrelatie is eenvoudig: het is niet herroepbaar of veranderbaar. Je bezit niet langer de activa die je in de trust hebt geplaatst., Met andere woorden, als je een miljoen dollar in een onherroepelijke trust voor je kind plaatst en je een paar jaar later van gedachten wilt veranderen, heb je pech.

de bottom line op onherroepelijke trusts: Be 100% certain

onherroepelijke trusts hebben zeker hun voordelen, maar het is uiterst belangrijk om zeker te zijn van uw intenties voordat u er een maakt., Creëer geen onherroepelijke trust alleen maar om uw activa te beschermen tegen potentiële Wettelijke Aansprakelijkheid of om de waarde van uw landgoed te verminderen-plaats deze activa in de onherroepelijke trust omdat u zeker weet dat u wilt dat de begunstigde ze uiteindelijk krijgt, en onder de voorwaarden die door de trust worden bepaald.

Er is net iets groots gebeurd

Ik weet niet hoe het met u zit, maar ik let altijd op als een van de beste groeibeleggers ter wereld me een voorraadtip geeft., Motley Fool medeoprichter David Gardner en zijn broer, Motley Fool CEO Tom Gardner, hebben zojuist twee gloednieuwe aandelenaanbevelingen onthuld. Samen hebben ze het rendement van de aandelenmarkt verviervoudigd in de afgelopen 17 jaar.* En terwijl timing is niet alles, de geschiedenis van Tom en David ‘ s stock picks laat zien dat het loont om vroeg in op hun ideeën.

meer informatie

*Stock Advisor retourneert vanaf 20 November 2020

    Trending

  • {{ headline}}

De Bonte dwaas heeft een openbaarmakingsbeleid.

{{{description }}}

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *